为了严格执行财经法规和财务制度，现对财务报销中几个重要方面强调如下：
1、严格执行现金结算管理制度。现金结算限额为500元，超过现金结算限额的对公支出，一律使用转账结算（支票、汇款、公务卡等）。
2、严格执行公务卡管理制度。超过现金结算限额的对公支出，同城结算原则上使用转账支票，不具备支票结算条件的使用公务卡结算；异地结算原则上使用公务卡结算（如出差住宿费等）。
3、严格执行物资采购的申请制度和验收制度。超过现金结算限额的物资采购实行申请制度（签批流程不变）；所有物资采购实行验收制度，小件物资报账时携带到财务部门验收，大件大宗物资现场验收。新的《物资采购申请表》到所网站下载。
4、严格税务代开发票的管理。代开发票必须首先经财务部门核准，并且需要出具发生经济业务的原始凭据和代开发票的充分理由。经财务部门核准、科技部门签批备案后方可代开发票。
5、使用公务卡结算报销时应附刷卡凭条；机票报销时应附登机牌、物资采购报销时应附货物清单（或消费小票等）。
以上规定，从6月1日起试行，理化所《财务报销制度》和理化所《公务卡管理办法》近期将发布，新制度发布后，严格按新制度执行。
财务资产处
2012.5.31
